Которые семья получает от других лиц или организаций.
Источники доходов семьи – это то, от чего или откуда семья получает деньги.
|
Источники доходов семьи |
Доходы семьи |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Заработная плата |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2. Предпринимательская деятельность | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
3. Владение природными ресурсами | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
4. Владение имуществом |
Арендная плата |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
5. Свободные денежные средства | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
6. Государственные и другие выплаты |
Если имущество семьи не может быть использовано другими людьми для своих нужд, то оно не приносит дохода. Например, семья имеет автомобиль. При его использовании только для поездок членов семьи, он не приносит дохода. Но если использовать автомобиль для платных перевозок других людей, то такие услуги могут приносить семье дополнительный доход. Свободные денежные средства. Люди не всегда тратят весь свой доход. Откладываемая, сохраняемая часть его является свободными денежными средствами. На них семья также может получать доходы: Проценты на положенные деньги в банк; Плату за деньги, отданные взаймы; Вознаграждение на приобретённые ценные бумаги у предприятий или государства. Государственные и другие выплаты. Многие семьи получают доходы от государства в виде пенсий, пособий на детей, пособий по безработице и инвалидности, различных дотаций и других выплат. Некоторые семьи увеличивают свой доход благодаря частным благотворительным пожертвованиям. Все семьи стремятся к тому, чтобы их доходы были как можно больше. Но решают они эту проблему по-разному. Основные направления расходов семьи. Расходы семьи – это затраты денег на семейные нужды. Виды расходов Постоянные Переменные Постоянные расходы – это затраты, которые существуют всегда. К ним относятся: расходы на питание, на оплату услуг жилищно-коммунального хозяйства , телефонных услуг, на оплату занятий в спортивных секциях, музыкальных школах и другие. Семья без этих расходов обойтись не может. Уменьшить постоянные расходы трудно, но часто семьи вынуждены идти на это. При экономии электроэнергии, воды, газа будет меньшей выплата коммунальных услуг . Умеренность в еде сократит расходы на питание; ходьба пешком приведёт к сокращению затрат на проезд. Переменные расходы – это затраты, которые существуют не всегда. К ним относятся: затраты на различные покупки, посещение кино, концертов, поездки в гости, на отдых и другие. Переменные расходы полностью зависят от доходов семьи. Каждая семья должна заранее планировать свои переменные расходы. Это позволит ей обдумывать свои потребности и исключить то лишнее, без чего можно обойтись. Семейный бюджет. Все потребители ограничены в своих расходах имеющимися доходами, поэтому им приходится выбирать из всего многообразия товаров и услуг то, что приносит наибольшее удовлетворение или максимальную пользу. Количество и ценность вещей, которые каждый из потребителей может приобрести, зависят от величины дохода и от того, насколько разумно эти средства им используются. Часто семьи сталкиваются с проблемой выбора: что приобрести в первую очередь, так как получаемые доходы не всегда достаточны для удовлетворения сразу всех потребностей семьи. Кроме того, деньги, потраченные на приобретение одного блага, ограничивают возможности купить что-то ещё. Для того, чтобы спланировать возможные доходы и расходы, составляется семейный бюджет . Семейный бюджет – это планируемая сумма доходов и расходов семьи за определённый период времени (обычно за месяц). Виды бюджета. Доходы = Расходы Доходы Расходы Доходы Расходы Бюджет сбалансированный Бюджет дефицитный Бюджет профицитный (равновесный) (недостаточный) (избыточный) Самое неблагоприятное состояние бюджета при его дефиците. В этом случае доходы не покрывают расходы семьи. Обычно семьи стремятся сбалансировать свой бюджет, то есть расходы привести в соответствие со своими доходами. Рациональное ведение домашнего хозяйства. Рациональное ведение домашнего хозяйства означает разумно обоснованное хозяйствование. Ограниченность доходов семейного бюджета заставляет людей выбирать, что из желаемого лучше приобрести сейчас, что – несколько позднее, а от каких покупок следует вообще отказаться. Труднее всего рационально вести домашнее хозяйство при дефицитном бюджете . Каждая семья решает по-своему, как избежать дефицитного бюджета. Самый лучший путь решения этой проблемы – увеличение доходов семьи. Если все возможности увеличения доходов семьи исчерпаны, то второй путь снижения дефицитности бюджета – сокращение расходов. Третья возможность сбалансировать бюджет – взять деньги взаймы. Например, приобрести товар в кредит, заплатив за него позже. Но при этом необходимо быть уверенным в своих доходах, так как придётся по частям регулярно выплачивать сумму кредита и проценты за него. Каждая семья стремится делать хотя бы небольшие сбережения. Откладывая деньги впрок, планируя свои покупки и сравнивая продаваемые в разных магазинах товары, можно купить больше товаров хорошего качества на одну и ту же сумму доходов. В этом и состоит цель рационального ведения домашнего хозяйства. Практические задания.
У Матроскина кота поговорка есть одна – « Деньги, дети, любят счёт». Кот всегда ведёт учёт. Если низкие доходы – Сократить должны расходы! Какой вид бюджета составил Матроскин? (дефицитный ) Что надо сделать коту Матроскину, чтобы сравнять доходы с расходами? (уменьшить расходы ) Как сократить коту Матроскину расходы? - Не покупать пока ружьё. Семейный бюджет кота Матроскина.
Сальдо равное нулю Сам себя я похвалю, Как назвать такой бюджет? Подскажите-ка ответ (сбалансированный ) Плохо, если дефицит, Лучше будет профицит! Семейный бюджет кота Матроскина.
Печкин просит: «Помоги, не хочу попасть в долги». Семейный бюджет почтальона Печкина.
У нас денег не просите Не по средствам жить хотите. Вы не тратьте на обед Почтальон Печкин не согласился с данным ему советом и решил копить деньги на велосипед. Сколько месяцев будет он копить деньги для покупки велосипеда, если не будет больше заметок в газете и подарков от родителей дяди Фёдора? 1 месяц: Доходы = зарплата + гонорар+ подарок =7500 руб. Расходы = продукты + шапка = 6000 руб. Сбережения = 7500руб. – 6000 руб. = 1500 руб. 2 месяц: Доходы = зарплата =6500 руб.
3 месяц: Доходы = зарплата =6500 руб. Расходы = продукты = 5000 руб. Сбережения = 6500руб. –5000 руб. = 1500 руб. Чтобы накопить почтальону Печкину денег на покупку велосипеда, ему потребуется 3 месяца. Задания для самостоятельной работы. Задание 1. Вставить пропущенное слово. 1. Люди редких профессий, а также связанных с риском, получают _________________ зарплату. 2. Предприниматель не всегда получает __________________ , так как в его деятельности велика доля риска. 3. Участок земли позволяет семье получать доход в виде _______________ лишь в том случае, когда продаётся хотя бы часть выращенного. 4. Имея дом, можно сдать его в _________________ и получать доход в виде __________________ . 5. Свободные денежные средства можно положить в банк и получать ____________ . 6. Семьи часто получают ________________________________ в виде пенсий, пособий, других выплат. Задание 2. Решить задачи и дать ответы на вопросы. Семья Лисовых состоит из трёх членов: мама Лиса и две сестрёнки Лисички. Папа Лис погиб в схватке с собаками. Лиса получает зарплату 8000 рублей. Государство выплачивает ежемесячно сестрёнкам пенсию за погибшего отца по 4600 рублей и ещё детское пособие по 300 рублей. Также семья сдаёт в аренду бабушкину квартиру, получая при этом доход в размере 5000 рублей. Каков доход семьи Лисовых? Лесная модница Елизавета Патрикеевна, работая секретарём у Львова Льва Львовича, получила зарплату и премию. Она заплатила за квартиру, телефон и коммунальные услуги 2500 рублей, потратила на питание 3000 рублей, купила себе обновки: костюм за 1200 рублей, туфли за 900 рублей и косметику на 500 рублей. Неожиданно к ней в гости приехала родственница Лисичкина, и Елизавета Патрикеевна купила торт за 100 рублей. Оставшиеся 3500 рублей она решила положить в банк. Определить: а) постоянные издержки; |
Здравствуйте, друзья!
Я по образованию экономист, в университете знакомлю студентов с азами экономики. В том числе с такими понятиями, как доходы и расходы предприятия. Полная ясность в светлых, но далеких от реальной экономики молодых головах, наступает, когда разбираем эти термины на бытовых примерах. Например, на семье – это такое же предприятие, только маленькое. А семейный бюджет играет не менее важную роль, чем бюджет фирмы или страны.
Семейный бюджет – это план доходов и расходов семьи на определенный временной период (месяц или год).
Важнее, на мой взгляд, определиться с вопросом, зачем нужно его вести. Давайте попробуем выделить наиболее важные причины.
- Учет реальных доходов
Не зная всех своих поступлений и всех источников средств, невозможно планировать расходы и ставить достижимые цели на будущее.
- Контроль расходов
Если вы хоть раз задавали себе вопрос, куда делись все деньги, то контроль расходов позволит получить ответ. Мы часто не замечаем, как мелкие траты на вкусняшки съедают наш бюджет. А ведь от них можно вполне безболезненно отказаться.
- Планирование расходов
Если вы наладите контроль, то следующий шаг – это планирование. Большинство наших расходов носят постоянный характер. Например, оплата бензина или проезда в общественном транспорте, коммунальных платежей, детских кружков и секций, походы в магазин и т. д. Зная все предстоящие траты в следующем месяце, легко запланировать что-то более серьезное.
- Накопление
Для кого-то это самый приятный бонус от ведения семейного бюджета. Например, в моей семье львиная доля доходов тратится на путешествия. Очень дорогостоящие мероприятия, без накоплений не обойтись. Поэтому очень важно знать, сколько я могу отложить в месяц без ущерба интересам семьи. Читайте в моей статье о способах накопления денег.
- Создание “подушки безопасности”
Пока для многих, в том числе и для меня, неприкосновенный запас на “черный день” является недостижимой мечтой. Но надо понимать, что для семьи эта цель одна из самых важных. Согласитесь, что мало кто хочет оказаться в нищете в случае потери работы или непредвиденных больших трат. На эти случаи и нужна “подушка безопасности”.
- Покой и мир в семье
Как часто приходится слышать от мужа, что жена слишком много тратит денег на одежду и кофе с подружками. А от жены постоянные упреки, что муж позволяет себе еженедельные походы в бар, боулинг, на рыбалку и т. д. Знакомо? Ведение семейного бюджета позволит разложить по полочкам доходы и расходы, научит экономить и позволит всегда иметь деньги на то, что душа просит. И не важно, будет это новое платье или навороченная удочка.
Виды семейного бюджета
В самом начале семейной жизни неизбежно встает вопрос о том, кто будет главным в распределении финансов или, проще говоря, кто будет вести семейный бюджет. И лучше решение этого вопроса не откладывать в долгий ящик, потому что от него зависит, не побоюсь этого слова, благополучие семьи.
Какие виды семейных бюджетов бывают?
Совместный
Все деньги, заработанные мужем и женой, складываются в одном месте, например, в конверт или шкатулку. Каждый член семьи имеет право взять необходимую ему сумму на неотложные нужды. Как правило, крупные покупки обсуждаются на семейном совете и совершаются вместе.
Надо заметить, что сегодня ведение такого бюджета осложнилось по причине широкого распространения банковских карточек. Это я почувствовала на себе, потому что бюджет моей семьи – это общий кошелек. Поэтому сейчас мы вынужденно переходим к другому виду, что мне не очень нравится.
Исходя из имеющегося многолетнего (более 18 лет) опыта ведения совместного бюджета, расскажу об основных принципах, на которых оно строится:
- большая степень ответственности обоих супругов в вопросах трат;
- абсолютное доверие друг к другу;
- постоянный контроль расходов, чтобы не оказаться у пустого коры… конверта;
- обязательное обсуждение крупных покупок;
- атмосфера взаимопонимания и добра, когда ни один из супругов не позволяет себе упрекнуть другого в сумме заработка.
Если хоть один из принципов нарушается, то этот вид финансового контроля не для вас.
Раздельный
Этот вид ведения бюджета, на мой взгляд, наиболее распространен между людьми, которые соединились в пару уже будучи состоявшимися в финансовом плане. Например, повторный брак или брак уже в немолодом возрасте. Особенность этого вида в том, что у каждого супруга свой кошелек. Муж и жена полностью распоряжаются только личными финансами. Часто супруги даже не знают о реальной сумме доходов друг друга.
Как в таком случае решается вопрос оплаты, например, совместного похода в ресторан или поездки в отпуск, коммунальных платежей и содержания ребенка? Как правило, расходы по этим статьям делятся пополам.
Принципы построения раздельного бюджета:
- ответственность супругов только за свою часть бюджета;
- умение разрешать возможные конфликты в вопросах оплаты общих расходов;
- бОльшая самостоятельность, чем при совместном бюджете, в вопросах контроля и накопления;
- бОльшая свобода действий в вопросах подарков и сюрпризов своей второй половинке.
Единоличный
Вид ведения бюджета, при котором все деньги сосредоточены в руках одного человека. Он берет на себя полную ответственность за контроль доходов и расходов. Такая практика подходит семьям, в которых один из супругов часто поддается искушению спонтанных покупок, не следит за расходами и залезает в долги.
Принципы единоличного владения и распоряжения деньгами:
- один из супругов несет моральную и материальную ответственность не только за себя, но и за всех членов семьи;
- второй принцип выходит из первого, он должен быть максимально организованным и финансово грамотным;
- важно соблюсти баланс в отношениях, чтобы постоянно не напоминать второй половинке о ее положении в семье.
Общий или раздельный, а может быть единоличный? Советы в решении этого вопроса могут только навредить. Ответьте на него так, как лучше только для вас, а не для ваших советчиков.
Этапы ведения семейного бюджета
В 1-м разделе я ответила на вопрос, зачем нужно вести семейный бюджет. И если я смогла вас убедить в необходимости его ведения, то теперь пора переходить к вопросу, как вести бюджет правильно.
Я выделила 6 основных этапов:
Этап 1. Подготовительный.
До начала процесса планирования и накопления следует в течение нескольких месяцев проследить за всеми семейными доходами и расходами. Это можно сделать в тетради, в таблице Excel, в специальных компьютерных программах или в мобильном приложении. О способах ведения бюджета мы поговорим чуть ниже. Главные принципы, которые должны быть соблюдены на этом этапе:
- ежедневная запись всех поступлений и расходов;
- распределение затрат на категории и подкатегории;
- подсчет в конце месяца итогов по всем разделам с целью выявления наиболее затратных статей;
- делаем таблицу по доходам, не забываем об учете всех источников поступления денег.
Как распределить расходы и доходы? Например, я в таблице разбила расходы моей семьи на категории: коммунальные платежи, образование, питание + промтовары, транспорт, здоровье, досуг, одежда, крупные покупки и прочие. В каждой категории есть еще и подкатегории.
Этап 2. Анализ собранных данных.
По истечении 2 – 3 месяцев сбора исходных данных проведите их анализ. Ведь вы для этого их собирали? Какие затраты для вашей семьи являются обязательными, а от каких можно навсегда (например, курение) или на время (например, покупка каждый месяц новой кофточки) отказаться?
Чем подробнее вы заносили в таблицу сделанные расходы, тем точнее будет анализ. Это нужно для того, чтобы вы выявили скрытые резервы вашего семейного бюджета. Те отправные точки, от которых будете отталкиваться на следующем этапе.
Этап 3. Постановка целей.
После того, как вы провели анализ и выявили резервы, необходимо определить, чего вы хотите достичь в ближайшее или отдаленное время. Цели могут быть самыми разными. Например:
- накопление денег на отпуск,
- покупка нового холодильника,
- подготовка к безбедной пенсии и т. д.
Этап 4. Разработка стратегии и тактики.
Пожалуй, самый сложный и ответственный этап. На нем вы должны разработать стратегию и тактику ведения семейного бюджета, которые помогут вам достичь поставленных целей.
Здесь вы должны четко прописать, как можно подробнее, ваши действия. Например, есть цель – накопить деньги на отпуск в размере 70 000 руб. До него осталось 7 месяцев. Значит каждый месяц вы должны откладывать по 10 000 руб.
Не нужно ставить недостижимых целей. Купить уединенный остров в океане со среднемесячными доходами в 50 000 руб. – вы вряд ли сумеете. А вот съездить туда на каникулы – вполне.
Меня часто спрашивают коллеги по работе, как я могу ездить отдыхать за границу 2 раза в год при одинаковых с ними доходах? Они себе такого позволить не могут. Что-либо им объяснять я уже перестала, не слышат и не хотят слышать. А здесь отвечу.
Да, я люблю путешествовать. Это страсть всей моей жизни, и я заразила ею всю мою семью. Поэтому у нас одна цель на год – покорить очередной маршрут. Ни у меня, ни у мужа нет дорогих машин, телефонов, шуб и драгоценностей. Для меня все это – пустой звук. С каждой заработанной суммы мы откладываем на единственное, что имеет для нас ценность – яркие эмоции и впечатления от поездок, от знакомства с чужой культурой, людьми, языком. Ведение семейного бюджета очень помогает.
Хотите увеличить доходы – сократите расходы. В своей статье об экономии я более подробно рассказываю о способах снижения затрат.
Этап 5. Планирование семейного бюджета на месяц.
Здесь снова понадобится таблица, но в более усложненном варианте. Доходы и расходы следует дополнительно разбить на графы “План” и “Факт”. Помните пример цели – накопить 70 000 руб. на отпуск? Заносим наши взносы по 10 000 руб. и все остальные обязательные расходы в графу “План”. Проставляем фактические значения и выводим отклонения.
Пример таблицы за месяц
Цифры в таблице заданы условные, для примера. Итог нашего планирования – мы сэкономили 14 200 руб.
Этап 6. Анализ результатов.
В конце месяца мы должны подвести итоги. Сравнить суммы по плану и по факту. По каким статьям удалось сэкономить, а по каким образовался перерасход.
В нашем условном примере в конце месяца мы сэкономили 14 200 руб. Далее логично решить вопрос с этими “лишними” деньгами. Что с ними делать? Каждая семья решает это по-своему. Кто-то потратит на приобретение нужной (или не очень) вещи. Кто-то отложит на депозит. Кто-то прогуляет в ресторане. В любом случае, выбор только ваш. Никакие советы здесь не уместны.
А потом надо составить новую таблицу на очередной месяц. И наши этапы повторяются, кроме 1-го и 2-го. 3-й этап тоже может быть исключен, если цель была поставлена долгосрочная и достигается не за один месяц.
Способы ведения семейного бюджета
До сих пор мы говорили с вами об учете доходов и расходов в табличной форме. Где и как составлять такие таблицы рассмотрим в этом разделе.
Бухгалтерия на бумаге
Заведите тетрадь или блокнот, возьмите ручку или карандаш. Это весь канцелярский набор для ведения бюджета. В конце месяца понадобится калькулятор. Я начинала вести домашнюю бухгалтерию именно таким способом, поэтому на собственном опыте расскажу о его плюсах и минусах.
- Бесплатный. Ваши затраты – это только бумага и ручка.
- Доступный для всех членов семьи. Дети или пожилые люди, которые не владеют компьютерной грамотностью, легко справятся с таблицами на бумаге. В конце дня каждый член семьи может внести свои затраты в тетрадь.
- Используйте, где угодно. Таблицей можно заниматься в машине, автобусе по дороге на работу, самолете, поезде, на пикнике. Не нужен компьютер, не нужен интернет.
- Все итоги придется считать вручную. Это занимает очень много времени.
- Очень легко ошибиться в расчетах. Причем вы можете и не найти ошибку. Нажали не ту цифру на калькуляторе и все…
Например, меня хватило только на 1 месяц такого ведения бюджета. Так как мы записывали подробно все расходы, то к концу отчетного периода у нас было исписано 7 страниц формата А4.
Таблицы в Excel
Это способ, к которому рано или поздно вы все равно придете. Я уже через месяц перенесла всю свою семейную бухгалтерию в Excel.
- Красивое оформление. Можно выделить разными цветами доходы и расходы, сделать заливку всей таблицы или отдельных ячеек.
- Автоматический подсчет итогов. Настройте все необходимые формулы, чтобы при внесении очередной суммы, итоги пересчитывались.
- Графическая аналитика. В Excel много возможностей по построению круговых и столбчатых диаграмм. Можно наглядно посмотреть, какие расходы в вашем бюджете имеют самый большой удельный вес, и может быть внести коррективы на следующий месяц.
- Не нужен выход в интернет.
- Нужны навыки владения компьютером, в целом, и программой Excel, в частности. Это может оказаться не под силу пожилым людям или людям, которые не имеют дело с компьютерными программами и не желают этому учиться.
- Возможность ведения бюджета только в случае доступа к компьютеру. Если боитесь забыть о сделанных за день расходах, удобно записать их в блокнот или телефон. Вечером все записи переносите на компьютер.
Google Таблицы
Есть еще один замечательный способ ведения бюджета – это Google Таблицы. Кто знаком с Excel, тому не составит труда разобраться и с этими таблицами. Набор функций и интерфейс очень похожи. Но есть целый ряд неоспоримых преимуществ:
- заполнение таблиц в онлайн-режиме, не надо ничего сохранять, все происходит автоматически;
- в случае поломки компьютера, все таблицы сохранятся, и вы легко получите к ним доступ;
- участие в заполнении таблиц могут принять все члены семьи с любого устройства и в любое удобное для них время.
Я пока решила остановиться на этом способе. Надо набить руку самой и приучить членов семьи учитывать ежедневно свои расходы и доходы. Через пару месяцев перейду к следующему способу – специальным программам и мобильным приложениям.
Специальные программы и приложения для ведения семейной бухгалтерии
Собирая материал для написания этой статьи я настолько увлеклась темой, что загорелась сразу вести бюджет в специальной программе на компьютере и в мобильном приложении. И вот тут меня ждал сюрприз. Их оказалось не много, а очень много. Какую выбрать? Пока этот процесс у меня на стадии тестирования, но некоторые главные принципы я уже выделила:
- Это должна быть программа, адаптированная и для компьютера, и для телефона. В этом случае можно вести бухгалтерию, где угодно.
- Синхронизация между компьютерной и мобильной версиями.
- Бесплатная или условно-бесплатная. Если многие функции, предлагаемые разработчиками, вам не нужны, то нет смысла переплачивать.
- Понятный интерфейс.
Но про наиболее популярные программы я расскажу. На мой взгляд, важно, чтобы была возможность пользоваться одной и той же программой и на смартфоне, и на компьютере (или планшете). Это увеличивает мобильность – можно заполнять таблицы, планировать и просматривать отчеты дома, в машине или на отдыхе.
Давайте посмотрим, что нам предлагают разработчики:
1. Alzex Finance (ранее называлась Personal Finances).
Особенности:
- доходы и расходы разделены на категории;
- мультивалютность (все валюты мира) + драгоценные металлы;
- формирование отчетов;
- программа проста для освоения новичками;
- бесплатная и платная версии.
2. DrebeDengi.
Особенности:
- есть демонстрационная версия для ознакомления с программой;
- возможность ведения офлайн и синхронизация с приложениями для iPhone, Android, ОС Windows;
- возможность ведения семейного бюджета несколькими членами семьи;
- экспорт данных в Excel;
- формирование расходов план/факт;
- формирование отчетов;
- обработка СМС из банков, делает фото чеков и сохраняет их на телефон;
- бесплатная и платная версии.
3. Дзен-мани.
Особенности:
- есть демо-версия и презентация для ознакомления новичков;
- синхронизация между компьютером с ОС Windows и мобильной версией (Android и iOS);
- планирование доходов и расходов;
- возможность ведения семейного бюджета несколькими членами семьи;
- распознавание СМС из банка;
- формирование отчетов в виде таблиц и графиков;
- бесплатная и платная версии.
4. EasyFinance.
Особенности:
- синхронизация между компьютером с ОС Windows и телефонами на Android и iOS;
- фиксация доходов и расходов, группировка по категориям и подкатегориям;
- создание шаблонов по наиболее частым операциям;
- сигнализация о перерасходе;
- планирование доходов и расходов с помощью прогнозов и мастера планирования;
- возможность ведения семейного бюджета несколькими членами семьи;
- загрузка операций по банковским картам;
- построение графиков для анализа финансов;
- бесплатная и платная версии.
5. Онлайн-сервис Домашний бюджет.
Особенности:
- работает как на домашнем компьютере, так и на мобильном;
- ведение учета в любой валюте мира;
- разбивка расходов по категориям и подкатегориям;
- планирование, фиксация и анализ доходов и расходов в виде графиков и отчетов;
- наличие планировщика с функцией напоминания.
- Не надо самостоятельно составлять аналитические таблицы, вводить формулы и строить графики. Разработчики уже об этом позаботились.
- Из многообразия программ можно выбрать ту, которая устроит по всем параметрам.
- Можно подобрать бесплатный вариант.
- Во многих популярных программах часть функций доступна за дополнительную плату.
- Может потребоваться выход в интернет.
- В случае утери телефона или поломки компьютера, все данные могут быть потеряны.
Заключение
Тема, затронутая в этой статье, очень важная и интересная. Я для себя открыла много нового. Уверена, что предприятие без грамотного планирования, организации, управления и контроля не сможет эффективно функционировать. В начале статьи мы выяснили, что семья – это маленькое предприятие. Поэтому к ней применимы те же принципы, что и к любому другому предприятию.
Не надо быть экономистом или финансистом, чтобы научиться вести семейный бюджет. Это довольно увлекательное занятие, которое еще несет и практическую пользу. Мы повышаем финансовую грамотность, учимся экономить и копить. Согласитесь, что несколько минут каждый день стоят того, чтобы навести раз и навсегда порядок в кошельке и в голове.
Приглашаю вас также , и вы будете регулярно получать авторские, полезные статьи, в которых мы будем обсуждать вопросы, касающиеся каждого из нас.
Завести семью - это только половина дела. Ее нужно также еще и обеспечить денежными средствами. Поэтому сегодня мы узнаем с вами, какие существуют в современном мире виды доходов семьи. Семейный бюджет - это то, что требует постоянного контроля. Поэтому важно понимать, откуда берутся те или иные средства. Так можно будет рационально распределить их на определенный срок и получить максимальную отдачу.
Зарплата
Итак, первый пункт, который только имеет место быть - это заработная плата. Данный вид дохода, как правило, является основным в бюджете человека и семьи в целом. И его могут получать все трудоспособные граждане, даже подростки.
Заработная плата - это оплата наемного труда. Размер оной зависит от многих факторов. Например, от занимаемой вами должности, а также от спроса на ту или иную специальность. Этот доход в каждой ячейке общества разный - у кого-то больше, у кого-то меньше. Но в конечном счете именно он является основным источником поступления денежных средств. Не только у семьи, но и у отдельного человека.
Предпринимательство
Вообще-то вариантов получения прибыли для "ячеек общества" довольно много. Виды доходов семьи могут быть разнообразными. И запомнить их легко и просто. Следующий пункт, который имеет место - это результат предпринимательской деятельности.
Что это значит? Доходы, которые вы получаете в качестве индивидуального предпринимателя, будут учитываться в семейном бюджете. И неважно, самостоятельно ли вы работаете, или у вас есть наемные рабочие. Бюджет семьи будет формироваться с учетом прибыли от предпринимательской деятельности. Причем всех членов семьи.
Бизнес
Помимо этого, немаловажным моментом является ведение собственного бизнеса. Если он приносит вам какой-то доход, то и эти деньги будут "уходить" в копилочку семейного бюджета. Даже в том случае, когда вы не планируете распределять его на семейные расходы. На законодательном уровне совокупный доход семьи будет учитывать прибыль, полученную от ведения бизнеса.
Никаких исключений быть не может. Такие правила установлены в России. Правда, данный вид прибыли не слишком часто встречается. Куда чаще можно столкнуться с предпринимательством и простой заработной платой. На этом денежные средства, поступающие в семью, не заканчиваются. Какие еще существуют семейные доходы?
Стипендии
Еще один вариант, который на данный момент имеет место - это не что иное, как разнообразные стипендии. Причем не суть важно, какие именно. Подобная выплата, как правило, назначается студентам и курсантам, обучающимся на бюджетной основе.
Кроме того, существуют стипендии за разнообразные заслуги перед учебными заведениями. Они тоже будут засчитываться в бюджет семьи. Так что данный пункт нужно учитывать. Ведь если встает вопрос о переходе в статус малоимущей ячейки общества, в таком случае придется исчислять совокупный доход. И он учитывает все возможные источники прибыли. В противном случае вы можете не быть признаны малоимущими.
Помощь
Виды доходов семьи могут оказаться непредсказуемыми. Как бы странно это ни звучало, но разнообразная денежная помощь от других членов семьи - это тоже часть семейного бюджета. Правда, она не будет учитываться при признании вас малоимущими. Ведь зачастую материальная помощь родственников никак не подтверждается и не декларируется. Вы просто получаете дополнительные денежные средства на договорной основе. Зачастую даже безвозмездной.
Правда, данные источники доходов семьи встречаются не так уж и часто. Но и они имеют место в современном мире. Обычно подобная помощь оказывается не молодым семьям, а уже пожилым родителям.
Подарки
Бюджет семьи формируется при помощи разнообразных источников прибыли. Причем некоторые и не подозревают о том, что те или иные денежные средства являются частью семейного бюджета. Еще один довольно интересный и удивительный пункт - это подарки.
В России часто в качестве презентов дарят деньги. Полученные средства, если честно, будут считаться частью семейного бюджета. Только вот в совокупном доходе они не учитываются. Подарки не являются основным источником прибыли, хотя обычно встречаются в каждой семьей, пусть и в умеренных количествах.
Реализация имущества
Общие доходы семьи включают в себя еще один довольно интересный пункт. Очень часто у тех или иных членов конкретной ячейки общества есть дополнительная, так сказать, "лишняя" собственность. Разумеется, из нее стараются извлечь прибыль в том или ином размере.
Доходы от сдачи имущества в аренду, а также от реализации оной тоже являются доходом семьи. Иногда именно этот вариант рассматривается в качестве основного источника прибыли. Не очень часто, но такой расклад имеет место.
К слову, учитываться будет любая реализация имущества в семье, независимо от совместного проживания ее членов. То есть если супруги живут раздельно, но при этом кто-то из них получает прибыль от имущества, она будет засчитываться в семейный совокупный доход. Так что если вы планируете признать себя малоимущими, этот пункт придется учесть. Ведь в некоторых случаях именно этот вариант развития событий помогает обеспечить семью необходимым количеством денежных средств для проживания.
Пособия
Помимо всего прочего, имеют место быть разнообразные пособия, выплачиваемые государством. Они тоже засчитываются в семейный бюджет. Какими могут быть пособия? Их в России очень много. И все они выплачиваются при тех или иных обстоятельствах.
Например, есть пособие малоимущим семьям. Она будет предоставлена гражданам, только если их совокупный доход (без данной выплаты) окажется меньше прожиточного минимума. Тогда органы социальной защиты населения начнут перечислять определенную сумму денежных средств ежемесячно каждой семье, признанной малоимущей.
Часто встречается пособие по безработице. Получают его трудоспособные и безработные граждане, которые встали на учет на биржу труда, а также не нашли до сих пор места для трудоустройства.
Пособие по беременности и родам, а также по уходу за ребенком - это очередные пункты, которые могут быть засчитаны в общие доходы семьи. Получаются, как правило, женщинами, родившими одного и более детей. Куда обращаться за соответствующими выплатами? Либо в органы социальной защиты (для безработных), либо к вашему работодателю.
Виды доходов семьи, как видите, разнообразны. И пособий в России выплачивается много. Еще один вариант, который имеет место - это не что иное, как выплата за инвалидность. Причем распространяется она как на детей, так и на взрослых. При определенных обстоятельствах (состоянии здоровья) вы можете получить такую помощь.
Пенсии
Но и на этом наш сегодняшний список не заканчивается. Пособие малоимущим семьям (и не только им) выплачивается государством в качестве поддержки. Только это не единственная помощь. Помимо всего прочего, доход семьи включается в себя... пенсии.
Неважно, о каких именно выплатах идет речь. Любая пенсия (по возрасту, инвалидности и так далее) будет учитываться в совокупном доходе ячейки общества. Не обязательно быть пенсионером для того, чтобы получать данную государственную поддержку. Этот вариант тоже довольно часто встречается на практике. Оформление пенсий обычно не приносит неудобств. А размер выплат не слишком высокий. Так что не стоит надеяться, что данная помощь от государства сможет полностью обеспечить малоимущие семьи. Доход такой ячейки общества, даже с государственной помощью, как правило, остается на невысоком уровне.
Алименты
Есть и другие виды доходов семьи. К примеру, в последнее время все чаще и чаще начинают встречаться разнообразные алименты. Соответствующие выплаты (на родителей или детей - это не столь важно) учитываются в совокупном доходе семьи. Причем если вы платите их, то из вашего бюджета указанная сумма вычитается и прибавляется тому, кому идет перечисление.
Довольно часто алименты назначаются в фиксированном размере. Но иногда граждане могут договориться "мирно" о соответствующих выплатах. Алименты на детей и супругов платятся как в браке, так и после развода. Достаточно просто обратиться в суд с соответствующим заявлением. На родителей алименты тоже изымаются обычно в фиксированном размере. Но только на практике их официально очень редко назначают. Дети самостоятельно поддерживают материально своих родителей.
Наследство
Основные доходы семьи, как мы уже с вами выяснили, разнообразны. И далеко не все пункты встречаются в списке у каждой "ячейки общества". Тем не менее, есть один вариант, который будет учитываться в совокупном доходе семьи. Речь идет о наследстве.
Как бы странно это ни звучало, но если вам кто-то оставляет наследство или оформляет дарственную, то это засчитывается в качестве семейного источника прибыли. И не важно, на какого именно члена произошло оформление. Факт остается фактом. Обычно наследство переходит в реализацию имущества и становится регулярным источником семейного дохода.
Подработки
Что еще можно отметить? К примеру, подработки. Это очередной пункт, который будет учитываться в бюджете семьи. Не важно, как именно вы получаете прибыль - официально или нет. Главное, что поступающие денежные средства являются на законодательном уровне общими. И если вы декларируете их (то есть не нарушаете законодательство РФ), они учитываются в совокупном доходе. Ничего трудного, верно?
Вот такие источники доходов семьи имеют место в России. Помимо уже перечисленных вариантов, также можно включить сюда деньги, полученные от продажи личных вещей, продукции приусадебных хозяйств, а также проценты по вкладам в банках.
ТЕМА: Семейный бюджет. Доходы и расходы семьи.
Семейный бюджет http://*****/anatomiya-semejnogo-byudzheta. html- это финансовый план на определенный период времени (чаще всего на месяц или на год). Он представляет собой список статей доходов и расходов семьи.
Семейный бюджет составляется для:
· контроля за финансовым положением семьи
· достижения финансовых целей (квартира, машина, отдых, образование, и т. д.)
· финансовой защиты семьи (создания денежных сбережений в виде резервного фонда, инвестиций и пенсионных накоплений).
Семейный бюджет нужен прежде всего для того, чтобы понять ОТКУДА ПРИХОДЯТ И КУДА УХОДЯТ ВАШИ ДЕНЬГИ. Только разобравшись с движением денег в семье вы сможете их контролировать и начать управлять ими.
Основная задача при составлении бюджета - правильно распределить будущие доходы на необходимые статьи расходов, чтобы в конечном итоге расходы не превышали доходы (чтобы бюджет был сбалансированным) и нам хватило денег на жизнь. Для этого необходимо правильно определить основные статьи доходов и расходов в семье.
Доход - это деньги или материальные ценности, получаемые от предприятия, отдельного лица или какого-либо рода деятельности.
С ними более менее понятно. Источников доходов в семье не так много. Прежде всего нужно определить ОТКУДА ПРИХОДЯТ ДЕНЬГИ , т. е. сколько, где и когда вы получаете . Я приведу список возможных источников доходов, а вам нужно будет выбрать из него те статьи, которые подходят именно для вашей семьи , выписать их и посчитать все планируемые на месяц доходы для всех членов семьи. Затем нужно все эти доходы сложить и вы определите общий семейный доход на следующий месяц.
Денежные доходы семьи могут включать поступления денег в виде:
· 1. Заработной платы за работу по найму (на основной работе, по совместительству или на своем предприятии)
· 2. Доходов от индивидуальной трудовой деятельности
· 3. Доходов от бизнеса
· 4. Дивидендов по акциям
· 5. Процентов по вкладам в банк
· 6. Доходов от сдачи в аренду недвижимости .(квартиры, дачи, гаража)
· 7. Доходов от продажи недвижимости
· 8. Доходов от продажи продукции с приусадебного хозяйства
· 9. Доходов от продажи личных вещей.
· 10. Стипендий
· 11. Пенсий
· 12. Пособий на детей
· 13. Алиментов
· 14. Помощи родных и близких
· !5. Подарков
· 16. Призов, выигрышей
· 17. Возврата налогов
· 18. Грантов
· 19. Наследства
Итак вы посчитали ожидаемый общий семейный доход на месяц.
Для того чтобы составить семейный бюджет необходимо эти деньги распределить по статьям будущих расходов. Это уже намного сложнее. Вам необходимо составить такую классификацию расходов, которая бы максимально охватывала все семейные затраты.
Расходы семейного бюджета
Расход – это затраты, издержки, потребление чего-либо для определенных целей.
Теперь вам нужно определить КУДА УХОДЯТ ДЕНЬГИ, т. е. на что, сколько и когда вытратите. Для этого нужно составить список всех ожидаемых расходов.
Вообще все расходы можно классифицировать по нескольким критериям.
1. По важности
· Расходы могут быть необходимые или обязательные
· Это то, что нам жизненноНЕОБХОДИМО. Они обеспечивают нам то, в чем мы нуждаемся в первую очередь. Это расходы на питание, на оплату жилья (аренда, коммунальные услуги), на транспорт, на необходимую одежду и обувь, необходимые товары для дома и для здоровья, на оплату долгов (по кредитам, счетам и страховкам)и обязательно на сбережения в резервный фонд семьи (минимум 10% от доходов). Т. е. это жизненно необходимые расходы, которые обеспечивают минимальный прожиточный уровень семьи. Рекомендуется, чтобы эти расходы составляли не более 50-60% всего бюджета.
· Расходы могут быть желательные . Это то, что мыХОТИМ, но не жизненно важное. Это расходы на удовлетворение наших желаний и получение удовольствий. Сюда можно отнести: развлечения, Интернет, дорогую косметика и парфюмерию, траты на хобби, фитнесс, салоны красоты, книги, поездки и т. п. вещи, без которых при тяжелом материальном положении можно обойтись, но при достаточном финансировании они уже являются "необходимыми."
· Расходы могут быть"статусные" - расходы на товары, которые соответствуют высокому положению в обществе и доходу (дорогие - одежда, телефоны, автомобили, путешествия и т. д.)
· Расходы могут быть лишние - это расходы на товары без которых мы могли бы спокойно обойтись, т. е. расходы на совершенно ненужные нам вещи, а порой и даже очень вредные для нас, см. здесь .
При составлении бюджета в первую очередь необходимо начинать распределять деньги на необходимые расходы. А уже оставшиеся деньги планировать на вторую и третью группу расходов. Как раз за счет этих двух групп можно оптимизировать расходы (либо сократить или совсем убрать некоторые статьи расходов, либо более рационально их использовать за счет экономии). А вот от лишних расходов необходимо срочно избавляться, это главные враги семейного бюджета.
Важно обязательно определиться с тем, что для вас является необходимым расходом, а что – просто удовольствием, от которого можно отказаться на какое-то время или навсегда. Если вы постоянно будете идти на поводу всех свои желаний и удовольствий, вы никогда не сможете вырваться из круга финансовых проблем! Потому что ваши желания будут расти вместе с вашими доходами, какими бы большими они не были.
И чтобы понять, что же вам действительно необходимо, нужно составить список потребностей, на которые вы готовы потратить свои деньги. Затем нужно отобрать жизненно необходимые задачи, а остальные расставить в порядке приоритетности от наиболее важных к наименее важным. Возможно, наименее важные расходы окажутся совершенно вам ненужными.
2. По периодичности
· Регулярные расходы: расходы которые повторяются регулярно. Они могут быть ежемесячные и повторятся из месяца в месяц (продукты, коммунальные услуги, транспорт, телефон и т. д.) или ежегодные (налоги, страховка, оплата за обучение, отпуск).
· Переменные расходы: расходы, которые непостоянны, совершаются или по необходимости или запланировано (одежда, обувь, косметика, ремонт, бытовая техника , и другие).
· Сезонные расходы: заготовки на зиму, сезонная одежда, расходы на подготовку к школе и т. д.
· Непредвиденные расходы: расходы которые возникают неожиданно, незапланировано.
При планировании бюджета лучше начинать с самых редких расходов, то есть прежде всего нужно определить размеры ежегодных и сезонных расходов и постепенно в течение года откладывать деньги на эти статьи расходов.
И так мы наконец дошли до классификации статей расходов. В данной таблице представлены основные категории расходов семьи.
Необходимые регулярные платежи | Оплата коммунальных услуг и телефона, погашение кредита, оплата за обучение и детский сад. |
Нерегулярные платежи | Плата за мобильный телефон, Интернет, за другие услуги, страхование, налоги и т. п. |
Питание дома | Продукты и напитки для питания дома. |
Питание вне дома | Питание в кафе, ресторанах, столовых и пр. |
Транспорт | |
Одежда и обувь | Расходы на покупку, ремонт и пошив одежды, белья, обуви |
Косметика, гигиенические | Косметика, парфюмерия, средства гигиены, моющие и чистящие средства, |
Здоровье | лекарства, БАДы, лечение, диагностика и лечебные процедуры. |
Образование | Покупка литературы, учебников, оплата курсов, лекций, репетитора и т. д. |
Спорт | Оплата посещений или абонементов в спортзалы, бассейн, тренажерный зал, пляжи, катки, оплата услуг тренеров, прокат и приобретение спортивного инвентаря . |
Отдых | Расходы, связанные с организацией отдыха: путевки в дома отдыха, санатории, на турбазы; турпоходы, турпоездки , экскурсии. |
Подарки и праздники | Расходы, связанные с праздниками, знаменательными датами, семейными торжествами, днями рождения и т. д. |
Карманные расходы | Средства на мелкие расходы, (газеты, напитки, мороженое и т. п.). |
Долги и обязательства | Различные виды долгов |
Досуг и увлечения | Посещение кинотеатров, театров, концертов; приобретение предметов коллекционирования , расходы на хобби. |
Домашние питомцы | Расходы на содержание домашних животных и птиц: корм, лечение, обучение, гигиена, выставки и т. д. |
Дом, хозяйство, бытовая техника. | Расходы на приобретение и ремонт мебели, товаров для дома и уюта, посуды и на покупку бытовой и цифровой техники. |
Ремонт | Расходы на приобретение стройматериалов и инструментов (обои, краски, клей, лаки и т. п.), услуги мастеров и др. |
Дача, садовый участок | Расходы на содержание дачи, садового участка, дома в деревне: на членские взносы , топливо, газ, воду, электроэнергию, приобретение семян, саженцев, удобрений, садовых инструментов и т. д. |
Автомобиль | Расходы на бензин, гараж, стоянку, ремонт и обслуживание, парковку, штрафы, мойку, страхование, налоги, техосмотр, платные дороги и т. д. |
Сбережения | Средства, отложенные в резервный фонд, на отпуск или на долгосрочные покупки, пенсионные накопления, инвестиции. |
При желании эти статьи расходов можно разбить на более мелкие, углубить и детализировать. Стоит более подробно рассмотреть расходы в случае больших затрат на какую-либо статью, чтобы понять куда уходят деньги, найти резерв для экономии и оптимизировать бюджет.
Для тех, кто не хочет очень детализировать и усложнять процесс ведения семейного бюджета, можно предложить более простую структуру расходов.
· Расходы на жилье (аренда, налоги, страховка, содержание дома, квартплата)
· Расходы на питание (продукты, кафе и рестораны)
· Долги (долги, кредиты)
· Расходы на транспорт (автомобиль, проезд на общественном транспорте, такси)
· Расходы на отдых (отпуск, хобби, культурные мероприятия)
· Личные расходы (одежда, косметика, развлечения, книги, лечение и оздоровление)
· Сбережения (резервный фонд, пенсионные накопления, инвестиции)
· Другие расходы.
Вам сейчас важно выбрать те статьи расходов, которые есть именно в вашей семье или вы можете составить собственную классификацию расходов. Далее необходимо примерно посчитать сколько денег уходит на каждую статью. Для этого желательно в течение месяца вести подробный учет всех ваших расходов (необходимо тщательно фиксировать все ваши траты, записывать в тетрадь, собирать чеки, квитанции.) Для подсчета очень удобно использовать таблицу в Exel или специальные программы для домашней бухгалтерии . Обзор программ для ведения семейного бюджета можно посмотреть .
Только тогда вы сможете примерно определить структуру ваших расходов, вычислить куда уходят ваши деньги и найти резервы для экономии.
Очень наглядно структура расходов отображена на диаграмме. Например на этой.
Принципы планирования в вопросах домашней экономии должны прививаться детям со школы - с первых презентаций на тему «Семейный бюджет» с таблицей доходов и расходов семьи. Так у учеников формируется общее понимание политики индивидуального и семейного бюджетирования, привычка распоряжаться средствами дисциплинировано и организовывать учёт поступлений и трат финансов. Если ещё в школе ученики овладеют техникой «4 конвертов», «6 кувшинов», практикой «Kakebo» или умением управляться с таблицами доходов, расходов и сбережений, им не придётся переучиваться во взрослой семейной жизни.
Принципы ведения семейного бюджета: доходы и расходы семьи в таблице
У желающих дисциплинированно работать с семейным бюджет, путём ведения таблицы в Excel, как минимум, два пути.
Пример адаптации методов «6 кувшинов» и «4 конверта» под табличный учёт
Метод «6 кувшинов» заключается в том, чтобы все доходы распределить согласно следующим потенциальным расходам:
- 55% – первая и основная часть, из которой «погашаются» все повседневные траты, включая налоги, продукты, транспорт и аренду.
- 10 % – нестандартные покупки, выходящие за рамки повседневных: старый коньяк, спонтанное путешествие к морю на выходные, дорогой альбом и др.
- 10 % – инвестиции, которые только откладываются, но не тратятся (если с этих инвестиций путём получения процентов возникает денежное поступление, то его тоже нужно учитывать в доходной части).
- 10 % – образовательный фонд, который нужно тратить на собственное образование или образование детей.
- 10 % – личных запасов бюджета, предназначенных для крупных покупок (телевизор, дача и т.д.).
- 5% – последний «кувшин» – фонд подарков или благотворительности, деньги из которого расходуются на дни рождения, свадьбы и т.д.
Для объединения этого метода экономии с таблицей следует сделать 6 основных расходных колонок, каждую из которых можно по желанию разделить на составляющие.
Например, пятипроцентную можно «расписать» ещё на три-четыре: день рождения родственников, дни рождения друзей, свадьбы, материальная помощь нуждающимся.
Метод «4 конвертов» предполагает выделение средств из общего дохода:
- сначала на постоянные расходы (телефон, квартплата, коммунальные услуги и т. д.) – в том объёме, который необходим для покрытия этих трат;
- затем в объёме 10-20 % от общих поступлений – на крупные покупки в будущем;
- наконец, оставшаяся сумма делится на четыре реальных или условных конверта, каждый из которых – это максимальная сумма, доступная для трат в течение одной недели.
При адаптации такого метода в таблице рисуется шесть колонок, первую из которых уже нет нужды расписывать подробно, поскольку эти деньги сразу расходятся по актуальным статьям расходов. Но если денег в колонках «конвертов» регулярно не хватает до начала следующей недели, есть смысл подробнее расписать те затраты, из которых конвертные суммы складываются.
Как быстро разобраться, что важно учитывать в семейном бюджете?
Чтобы быстро, не заканчивая высшей школы экономики, разобраться в том, что значимо для повседневного учёта, можно изучить правила семейного бюджета: доходы и расходы семьи в презентации , подготовленной учителем экономики (Чиненко Е.С.), который всё это уже знает. Эту же презентацию можно использовать для информационных уроков в старших классах школ.
- наёмный труд соотносится с заработной платой;
- предпринимательство и вложенный в него собственный капитал – с прибылью собственника;
- природные и земельные ресурсы – с рентой;
- денежный капитал – с процентом.
Далее подробно и с пояснениями расписывается структура расходования денег для семьи, которая предполагает разделение на обязательное и произвольное. Все эти показатели сравниваются со структурой финансирования средней американской семьи и аналогичными бюджетными статьями в российских семьях в разные периоды.
В качестве одного из ориентиров составления бюджета автор приводит закон Энгеля. Согласно ему, с ростом доходной части семьи относительная доля затрат на питание уменьшается, а на удовлетворение нематериальных (культурных) нужд увеличивается.
Поэтому, если в семье планируется рост материального благополучия, предполагаемые траты на кино, театры, туристические поездки, нестандартные проведения празднований и т.д. должны будут возрасти.
В презентации можно пройти и познавательный тест из 12-ти вопросов с интригующим названием «Как вам стать миллионером?». В качестве результата приводится три варианта стратегии, где наименьшее число набранных баллов предполагает путь через удачный брак, наследство или лотерею. Домашним заданием (если презентация демонстрируется в классе) становится предложение рассчитать рациональный бюджет школьника самостоятельно.